DOEAM 08/07/2022 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1
DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO DO AMAZONAS | PUBLICAÇÕES DIVERSAS
Manaus, sexta-feira, 08 de julho de 2022 3
Protocolo 96665
T.LOUREIRO CORRETORA DE IMOVEIS S/A - CNPJ: 14.237.283/0001-02 - SOCIEDADE ANÔNIMA FECHADA
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Senhores Acionistas: De acordo com as disposições legais e estatutárias, os administradores da T.Loureiro Corretora de Imóveis S/A, vem submeter apreciação de V.Sa., as De-
monstrações Financeiras, referente ao exercício social findo de 31 de dezembro de 2021.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 2021
1 - CONTEXTO OPERACIONAL - A Companhia
tem sede em Manaus/AM, é uma sociedade anô-
nima de capital fechado e gira sob a denominação
de T LOUREIRO CORRETORA DE IMÓVEIS S/A,
pessoa jurídica de direito privado, devidamente
inscrita no CNPJ sob n. 14.237.283/0001-02, com
sede na Rua Ferreira Pena nº 56, Centro, CEP:
69.010-140, Manaus-AM, tendo como atividade:
incorporação de empreendimentos imobiliários;
compra e venda de imóveis próprios; corretagem
na compra e venda e avaliação de imóveis; aluguel
de imóveis próprios. 2 - APRESENTAÇÃO E ELA-
BORAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINAN-
CEIRAS. 2.1 - Base de apresentação e elabora-
ção das demonstrações financeiras / contábeis. As
demonstrações financeiras da sociedade anônima
fechada T. Loureiro Corretora de Imóveis S/A, que
compreende o balanço patrimonial em 31/12/2021
e 31/12/2020, bem como as respectivas demons-
trações do resultado, das mutações do patrimônio
líquido e fluxo de caixa para o período e demais
notas explicativas foram autorizadas para emissão
e divulgação pela diretoria da Entidade. 2.1.1 - As
demonstrações financeiras foram elaboradas
em conformidade com as normas internacionais
de contabilidade (IFRS-Internacional Financial
Reporting Standards) as práticas contábeis ado-
tadas no Brasil, especificamente de acordo com
os pressupostos básicos do “CPC-PME” regime
de competência, atendendo assim as caracterís-
ticas qualitativas no que concerne à compreensi-
bilidade, relevância, materialidade, confiabilidade,
prudência, entre outros componentes do referido
pressuposto, no que couber. 2.2 - Pressupõem-se
a continuidade da empresa à medida que não há
conhecimento de quaisquer incertezas relevantes
relacionadas com eventos ou condição da Entida-
de. 2.3 - Em conformidade com a nova estrutura
da DRE, e de acordo com a seção 23, item 23.4,
CPC- PME a Entidade deve excluir do resultado
todos os valores coletados em nome de terceiros,
tais como tributos sobre vendas, sobre produtos
e serviços e sobre o valor adicionado. 3 - PRIN-
CIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS. 3.1 – Caixa
e Equivalentes de Caixa - incluem dinheiro em
caixa, depósitos bancários que são prontamente
conversíveis em montante conhecido de caixa
e que estão sujeitos a um risco insignificante de
mudança de valor. 3.2 – Clientes – Curto Prazo -
Correspondem a venda de imóveis no curto prazo
que não ultrapassam a 180 (cento e oitenta) dias.
3.3 - Estoques
IMÓVEIS A VENDA
2021
2020
Saldo em 2020 26.034.924 Saldo em 2019 28.565.573
Compras
0 Compras
360.000
Baixa / Venda
(1.370.696) Baixa / Venda (2.890.649)
Saldo em 2021 24.664.228 Saldo em 2020 26.034.924
Estoques - Imóveis a comercializar - Os imóveis
a comercializar são revisados para avaliar a re-
cuperação do valor contábil, quando eventos ou
mudanças nos cenários macroeconômicos indica-
rem que o valor contábil não será recuperável. Se
o valor contábil de um empreendimento imobiliário
não for recuperável, comparado com o seu valor
realizável por meio de fluxo de caixa esperados,
uma provisão é contabilizada. 3.4 – Clientes – Lon-
go Prazo – Correspondem a valores mínimos estabelecidos
em contratos e que não contém juros embutidos, portanto,
não se subsumem ao Ajuste a Valor Presente - AVP. 3.5 –
Imobilizado
2021
2020
Saldo em 2020
3.907.824 Saldo em 2019
5.239.931
Compras
5.820 Compras
8.998
Vendas
- Vendas
(1.326.830)
Depreciação
(14.445) Depreciação
(14.275)
Saldo em 2021
3.899.199 Saldo em 2020
3.907.824
a) A Companhia entende que a prática contábil de valorizar
os bens do ativo imobilizado pelo custo histórico deduzido da
melhor estimativa de depreciação e de provisão para redu-
ção do valor recuperável, quando requerido, é a que melhor
representa o valor de seus ativos imobilizados, assim não
utiliza o valor justo como custo atribuído. A depreciação dos
bens é calculada pelo método linear e leva em consideração
o tempo de vida útil-econômica estimada dos bens. Um item
de imobilizado é baixado quando vendido ou quando nenhum
benefício econômico futuro for esperado do seu uso ou ven-
da. Eventual ganho ou perda resultante da baixa do ativo (cal-
culado como sendo a diferença entre o valor líquido da venda
e o valor contábil do ativo) são incluídos na demonstração
do resultado no exercício em que o ativo for baixado. O valor
residual e vida útil dos ativos e os métodos de depreciação
são revistos no encerramento de cada exercício e ajustado
de forma prospectiva, quando for o caso. b) Avaliação do
valor recuperável de ativos (teste de “impairment”) - A Admi-
nistração da Sociedade revisa anualmente o valor contábil lí-
quido de seus ativos, em especial os imóveis a comercializar,
o imobilizado e o intangível, com objetivo de avaliar eventos
ou mudanças nas circunstancias econômicas, operacionais
ou tecnológicas, que possam indicar deterioração ou perda
de valor recuperável. Quando essas evidências são identifi-
cadas e o valor contábil líquido excede o valor recuperável, é
constituída provisão para deterioração, ajustando o valor con-
tábil líquido recuperável. Para o exercício supra a Sociedade
não detectou desvalorização relevantes não submetendo
assim ao teste de impairment. Tudo em conformidade com
o disposto no Pronunciamento Técnico Brasileiro CPC PME
- Contabilidade para pequenas e Medias Empresas, Seção
27 - Redução ao Valor Recuperável de Ativos. 3.6 - Apuração
do resultado - O resultado (receitas e despesas) é apurado
em conformidade com o regime de competência. 3.6.1 - Re-
conhecimento da Receita – No exercício corrente a empresa
firmou Contratos de Promessa de Compra e Venda, destina-
dos a construção de empreendimentos imobiliários na moda-
lidade permuta financeira, sendo o valor da operação o preço
mínimo estabelecido para cada incorporação. No entanto,
estas incorporações ainda se encontram em prazo de carên-
cia, não havendo assim a certeza quanto à efetiva Receita.
Neste caso, por prudência a entidade entende que deve ser
reconhecida a Receita quando transfere para seus Clientes
os riscos, controles e benefícios mais significativos sobre os
bens comercializados, devendo fazer o reconhecimento da
Receita quando atendidos os critérios de reconhecimento,
que neste caso, ocorre quando a incorporadora, vende de-
terminado número de unidades autônomas e quando obtém
o financiamento para construção do empreendimento. 3.7 -
Imposto de Renda e a Contribuição Social - O imposto de
renda da pessoa jurídica e a contribuição social são calcula-
dos conforme normas estabelecidas para as empresas que
tem como base a apuração de tributos pelo lucro presumido.
3.8 - Patrimônio Líquido - O capital Social da Companhia é de
R$ R$ 4.000.000,00 (quatro milhões de reais), representado
por 37.955.495 (trinta e sete milhões, novecentos e cinqüenta
e cinco mil, quatrocentos e noventa e cinco) ações ordinárias
nominativas e sem valor nominal. 3.9 - O Patrimônio Líquido
ficou assim composto:
Patrimônio Líquido
2021
2020
Capital Social
4.000.000
4.000.000
Reservas
14.077.182 13.990.168
TOTAL
18.077.182 17.990.168
4 – Demonstrativo Fluxo de Caixa - DFC – Para a demons-
tração do Lucro Líquido Ajustado foram deduzidos os juros e
variação monetária referentes a empréstimos pagos através
de compensação de créditos mantidos com a Mutuante no
montante de R$ 569.233,27 (quinhentos e sessenta e nove
mil, duzentos e trinta e três reais e vinte e sete centavos),
essas transações não afetaram o Caixa, mas constam na
Demonstração do Resultado do Exercício - DRE.
DIRETORIA
JORGE ALBERTO SOUTO LOUREIRO - PRESIDENTE
JAYME ARTHUR SOUTO LOUREIRO - DIRETOR
ARMANDO JULIO SOUTO LOUREIRO - DIRETOR
CONTADOR
SELENE BRAGA XAVIER - CONTADORA
CRC / AM - 008933-O
BALANÇOS PATRIMONIAIS 31 DE DEZEMBRO DE 2021 e 2020(Valores expressos em reais)
ATIVO
ATIVO
2021
2020
CIRCULANTE
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA
483.592
13.350
CLIENTES
291.700
1.081.700
ADIANTAMENTOS
132.779
4.395
APLICAÇÕES FINANCEIRAS
4.763.730
7.219.493
IMPOSTOS A COMPENSAR
3.256
3.327
DEPOSITOS JUDICIAIS
21.316
14.240
DESPESA DO EXERCICIO SEGUINTE
2.346
70.769
ESTOQUE
24.664.228
26.034.924
30.362.947
34.442.198
NÃO CIRCULANTE
CLIENTES
31.422.130
12.056.600
DESPESAS FINANCEIRAS A APROPRIAR
52.459
-
INVESTIMENTOS
3.063.880
4.012.253
IMOBILIZADO
3.899.199
3.907.823
38.437.668
19.976.676
TOTAL DO ATIVO
68.800.615
54.418.874
PASSIVO
PASSIVO
2021
2020
CIRCULANTE
FORNECEDORES
478.761
382.905
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
183.043
159.237
OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E PREVIDENCIARIAS
20.532
19.518
SEGUROS A PAGAR
1.294
1.411
DIVIDENDOS A PAGAR
7.396.450
6.187.544
ADIANTAMENTO DE CLIENTES
869.247
1.670.401
PROVISÕES
23.876
18.895
8.973.203
8.439.911
NÃO CIRCULANTE
EMPRÉSTIMOS
2.074.758
3.092.964
CREDITO DE PESSOA LIGADA
9.824.838 12.992.838
RECEITAS DIFERIDAS
31.723.830 12.948.300
(-) CUSTOS DAS RECEITAS DIFERIDAS
(1.873.195) (1.045.307)
41.750.231 27.988.795
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
CAPITAL SOCIAL
4.000.000
4.000.000
RESERVA DE REAVALIAÇÃO
38.464
38.464
RESERVA DE RETENÇÃO DE LUCROS
13.386.464 13.386.464
RESERVA LEGAL
652.253
565.240
18.077.181 17.990.168
TOTAL DO PASSIVO
68.800.615 54.418.874
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
2021
2020
RECEITA DA VENDA DE IMOVEIS
4.696.470 4.887.400
RECEITA DE ALUGUEL
-
104.200
RECEITA DE SERVIÇOS E LOCAÇÃO DE IMOVEIS
4.696.470 4.991.600
(-) VENDA CANCELADA / DEVOLUÇÃO
(30.000)
-
(-) PIS SOBRE FATURAMENTO
(30.332)
(33.940)
(-) COFINS SOBRE FATURAMENTO
(139.994)
(156.644)
(-) DEDUÇÃO DE TRIBUTOS, ABATIMENTOS, DEVOLUÇÕES
(200.326)
(190.584)
RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA
4.496.144 4.801.016
(-) CUSTO DOS BENS / SERVIÇOS VENDIDOS
(1.014.172) (2.176.682)
LUCRO BRUTO
3.481.972 2.624.334
BENEFÍCIOS A EMPREGADOS
(584.362)
(519.132)
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
(815.178) (1.365.951)
DESPESAS TRIBUTÁRIAS
(1.294.955) (1.925.524)
DESPESAS TRABALHISTAS E PREVIDENCIÁRIAS
(161.062)
(146.251)
(-) DESPESAS OPERACIONAIS
(2.855.557) (3.956.858)
RESULTADO ANTES DAS RECEITAS E DESPESAS FINANCEIRAS
626.415 (1.332.524)
RECEITAS FINANCEIRAS
245.755
102.516
(-) DESPESAS FINANCEIRAS
(576.528)
(193.266)
RESULTADO FINANCEIRO LÍQUIDO
(330.773)
(90.750)
GANHO NA ALIENAÇÃO DE BENS DO ATIVO IMOBILIZADO
-
249.884
RESULTADO DE EQUIVALENCIA PATRIMONIAL
1.647.893 2.038.560
OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS
1.647.893 2.288.444
RESULTADO ANTES DOS TRIBUTOS SOBRE O LUCRO
1.943.535
865.170
(-) CSLL E IMPOSTO DE RENDA
203.284
262.134
TRIBUTOS SOBRE O LUCRO
203.284
262.134
RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO
1.740.251
603.036
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO - DMPL 2021-2020
DESCRIÇÃO DA CONTA
CAPITAL SOCIAL
INTEGRALIZADO
RESERVAS
DE CAPITAL
RESEVAS
DE LUCRO
LUCROS OU PREJUI-
ZOS ACUMULADOS
PATRIMO-
NIO LIQUIDO
SALDOS INICIAIS 2020
4.000.000
38.464 13.921.553
- 17.960.017
LUCRO OU PREJUÍZO LÍQUIDO DO PERÍODO
603.036
DIVIDENDOS DISTRIBUÍDOS
(572.884)
RESERVA LEGAL
30.152
(30.152)
RESERVA DE RETENÇÕES DE LUCROS
-
-
SALDOS FINAIS 2020
4.000.000
38.464 13.951.705
- 17.990.169
SALDOS INICIAIS 2021
4.000.000
38.464 13.951.705
- 17.990.169
LUCRO OU PREJUÍZO LÍQUIDO DO PERÍODO
1.740.251
DIVIDENDOS DISTRIBUÍDOS
(1.653.238)
RESERVA LEGAL
87.013
(87.013)
SALDOS FINAIS 2021
4.000.000
38.464 14.038.718
- 18.077.182
2021
2020
1 - DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
(+/-) LUCRO/PREJUÍZO DO EXERCICIO
1.740.251
603.036
RECEITA DE EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL
(1.647.893) (2.038.560)
(+) DEPRECIAÇÃO
14.445
235.609
RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS
(245.755)
-
PROVISÕES E REVERSÕES
17.754
-
PERDAS COM APLICAÇÕES FINANCEIRAS
10.742
-
JUROS / VARIAÇÃO MONETÁRIA TRANSCORRIDOS
569.233
141.539
(=) LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO
458.777 (1.058.376)
(ACRESCIMO) / DECRESCIMO DO ATIVO CIRCULANTES+NÃO CIRCULANTE
CLIENTES
(18.575.530) (11.946.600)
DEPOSITOS JUDICIAIS
(7.076)
(14.240)
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A COMPENSAR
71
148.039
ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS
(128.384)
(3.928)
ESTOQUES
1.370.696
2.530.648
DESPESAS DO EXERCÍCIO SEGUINTE
15.964
(68.097)
(=) TOTAL (ACRESCIMO) / DECRESCIMO DO ATIVO CIRCULANTE + RLP
(17.324.259) (9.354.178)
ACRESCIMO/(DECRESCIMO) DO PASSIVO CIRCULANTE+NÃO CIRCULANTE
FORNECEDORES
95.856
(5.346)
OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E PREVIDÊNCIARIAS
1.015
805
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
23.806
114.378
DIVIDENDOS A PAGAR T LOUREIRO
1.208.906
(916.877)
SEGUROS A PAGAR
(117)
-
RECEITAS DIFERIDAS
18.775.530 11.756.600
CUSTOS DIFERIDOS
(827.888)
(713.966)
PROVISÕES DE FÉRIAS E ENCARGOS
4.980
(8.063)
ADIANTAMENTO DE CLIENTES
(801.154)
1.670.401
(=) TOTAL ACRESCIMO/(DECRESCIMO) DO PASSIVO CIRCULANTE + ELP
18.480.934 11.897.932
TOTAL DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
1.615.452
1.485.378
2 -DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
INVESTIMENTO (MOSAICO PONTA NEGRA)
948.373
1.044.278
IMOBILIZADO
(5.820)
1.567.717
GANHO NA ALIENAÇÃO - IMOBILIZADO
-
249.884
APLICAÇÕES FINANCEIRAS
2.455.763 (5.761.003)
TOTAL DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
3.398.316 (2.899.124)
3 -DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS
CREDITOS DE PESSOA LIGADA
(3.168.000) (2.269.859)
EMPRÉSTMO DE LONGO PRAZO
(1.018.206)
3.092.964
DIVIDENDOS DISTRIBUÍDOS
-
572.884
DIVIDENDOS PAGOS
(444.333)
AUMENTO DE RESERVA
87.013
30.152
TOTAL DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS
(4.543.526)
1.426.141
(1+2+3) AUMENTO LÍQUIDO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
470.242
12.395
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA NO INICIO DO ANO (+)
13.350
955
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA NO FINAL DO ANO (-)
483.592
13.350
VARIAÇÕES NO PERIODO
470.242
12.395
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO
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