DOEAM 25/08/2021 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1
PUBLICAÇÕES DIVERSAS | DIÁRIO OFICIAL DO ESTADO DO AMAZONAS
Manaus, quarta-feira, 25 de agosto de 2021
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Protocolo 56144
COMPANHIA DE NAVEGAÇÃO DA AMAZÔNIA - CNA / CNPJ/MF: 04.562.559/0001-66 NIRE: 13300002581
Balanços patrimoniais Em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (não revisado) (Em milhares de Reais)
Ativo
Passivo e patrimônio líquido
Nota
explicativa
2020
2019
(Não revisado)
Nota
explicativa
2020
2019
(Não revisado)
Circulante
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
4
6.109
1.377 Contas a Pagar
11
2.233
2.215
Depósitos de AFRMM em conta vinculada
7
2.476
69.278 Obrigações trabalhistas
1.636
1.656
Contas a receber
5
4.676
4.530 Obrigações tributárias
12
2.761
1.230
Estoques
287
428 Empréstimos e financiamentos
13
8.441
7.842
Tributos e contribuição a recuperar
6
555
1.048 Outras obrigações
1.151
2.616
Adiantamentos a fornecedores
51
48 Partes relacionadas
8
1.835
-
AFRMM para liberação
7
8.075
18.057
15.559
Despesas antecipadas
582
592
Partes relacionadas
8
106.529
22.226 Não circulante
Direitos na transação negocial
9
2.990
11.215 Tributos diferidos
624
297
Outros créditos
2.853
1.336 Empréstimos e financiamentos
13
11.289
3.543
135.183
112.078 Subvenções governamentais a apropriar - AFRMM
7
178.067
208.789
Contingências
9
2.928
10.946
Não circulante
192.908
223.575
Depósitos judiciais
117
1.399
AFRMM para liberação
7
-
9.126 Patrimônio líquido
14
Impostos a recuperar
489
- Capital social subscrito
21.195
21.195
Imobilizado
10
127.563
132.366 Reserva de Lucros a realizar
12.223
11.521
128.169
142.891 Lucro ou prejuízo do período
Reserva de Incentivos Fiscais
17.756
-
Ajuste de Avaliação Patrimonial
1.213
1.915
Prejuízos Acumulados
-
(18.796)
52.387
15.835
Total do ativo
263.352
254.969 Total do passivo e patrimônio líquido
263.352
254.969
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis e encontram-se em poder da companhia.
Demonstrações do resultado do exercício Exercícios findos
em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (não revisado) (Em milhares de Reais)
Nota
explicativa
2020
2019
(Não revisado)
Receita líquida de prestação de serviços
15
45.247
42.573
(-) Custos dos serviços prestados
16
(48.971)
(48.479)
(=) Resultado bruto
(3.724)
(5.906)
(+/-) Custos e despesas fixas operacionais
(-) Despesas administrativas e gerais
17
(4.352)
(4.579)
Despesas operacionais
(8.076)
(10.485)
(-) Despesas financeiras/operacionais
18
(2.417)
(1.470)
(+) Receitas financeiras/operacionais
18
1.717
1.261
(-) Subvenção de Afrmm
7
45.634
10.518
(=) Resultado financeiro líquido
36.858
(176)
(=) Lucro antes do Imposto de Renda e
Contribuição Social
36.858
(176)
(-) Imposto de Renda
19
(467)
(112)
(-) IR/CS diferidos
19
161
(207)
(=) Lucro líquido/(prejuízo) do exercício
36.552
(495)
As notas explicativas da Administração são parte integrante das
demonstrações contábeis e encontram-se em poder da companhia.
Demonstrações do resultado abrangente Exercícios findos
em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (não revisado) (Em milhares de Reais)
2020
2019
(Não revisado)
Resultado do exercício
36.552
(495)
Outros resultados abrangentes
(702)
(649)
Total do resultado abrangente do
exercício
35.850
(1.144)
As notas explicativas da Administração são parte integrante das
demonstrações contábeis e encontram-se em poder da companhia.
Demonstrações dos fluxos de caixa Exercícios findos
em 31 de dezembro de 2020 e 2019 (não revisado) (Em milhares de Reais)
2020
2019
(Não revisado)
(=) Lucro operacional
36.552
(495)
Itens que não afetam o caixa operacional
Depreciação e amortização
10.428
10.386
Baixa imobilizado
1.392
50
Despesa com Juros
1.419
37
Receita subvenção de AFRMM
(45.634)
(10.518)
Tributos diferidos
(161)
207
3.996
(333)
Aumento/(diminuição) das contas de ativo e passivo
Diminuição em contas a receber
(146)
(862)
Aumento/(diminuição) em impostos a recuperar
493
(16)
Aumento/(diminuição) em estoques
141
(1)
(Diminuição)/aumento em adiantamentos a fornecedores
(3)
17
Diminuição em outros créditos
(1.508)
(1.286)
Diminuição em encargos financeiros
(1.776)
(193)
Aumento em depósitos judiciais
910
-
Aumento em recebimento de subsídio de Afrmm
83.138
2.168
Aumento em fornecedores
16
761
Aumento em obrigações trabalhistas e tributárias
1.510
1.256
(Diminuição)/aumento em outras obrigações
(1.257)
975
Caixa líquido das atividades operacionais
85.514
2.486
Fluxo de caixa das atividades de investimentos
Aquisição e baixa de imobilizado e intangível
(7.018)
(2.064)
NP/Mútuo com parte relacionadas - concedidos
(172.626)
(23.977)
Caixa líquido das atividades de investimentos
(179.644)
(26.041)
Fluxo de caixa das atividades de financiamentos
Captação e amortização empréstimos e financiamentos
7.912
8.573
NP/Mútuo com parte relacionadas - recebidos
90.950
9.076
Caixa líquido das atividades de financiamentos
98.862
17.649
Aumento líquido/(diminuição) de caixa e equivalentes de caixa
4.732
(5.906)
Caixa e equivalentes de caixa no início do período
1.377
7.283
Caixa e equivalentes de caixa no final do período
6.109
1.377
Aumento líquido/(diminuição) de caixa e equivalentes de caixa
4.732
(5.906)
As notas explicativas da administração são parte integrante das
demonstrações contábeis e encontram-se em poder da companhia.
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido (Em milhares de Reais)
Capital
social
Reserva de Subvenção de
Afrmm
Reserva de
lucros
Ajuste da Avalia-
ção Patrimonial
Lucro líquido/
(prejuízo) do exercício
Total
Saldos em 31 de dezembro de 2018
21.195
10.872
2.564
(18.301)
16.331
Lucro/Prejuízo do exercício
-
-
-
-
-
-
Constituição da reserva legal
-
-
-
-
(496)
(496)
Constituição (Reversão) de reserva por AFRMM gerado
-
-
-
-
-
-
Ajuste de avaliação patrimonial
-
-
649
(649)
-
-
Saldos em 31 de dezembro de 2019 (não revisado)
21.195
-
11.521
1.915
(18.796)
15.835
Lucro/Prejuízo do exercício
-
-
-
-
36.552
36.552
Constituição da reserva legal
-
-
-
-
-
-
Constituição (Reversão) de reserva por AFRMM gerado
-
17.756
-
-
(17.756)
-
Ajuste de avaliação patrimonial
-
-
702
(702)
-
-
Saldos em 31 de dezembro de 2020
21.195
17.756
12.223
1.213
-
52.387
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis e encontram-se em poder da companhia.
Aos Acionistas e Administradores da Companhia de Na-
vegação da Amazônia-CNA Manaus – AM Revisamos o
balanço patrimonial da Companhia de Navegação da Amazô-
nia -CNA (“Sociedade”), em 31 de dezembro de 2020, e as
respectivas demonstrações do resultado, do resultado abran-
gente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de
caixa para o exercício findo naquela data, elaborados sob a
responsabilidade de sua Administração. Nossa responsabili-
dade é emitir um relatório sobre essas demonstrações contá-
beis com base em nossa revisão. Nossa revisão foi efetuada
de acordo com as normas brasileiras e internacionais de re-
visão. Essas normas requerem que a revisão seja planejada
e executada com o objetivo de obter segurança limitada de
que as demonstrações contábeis apresentadas estão livres
de distorção relevante. Uma revisão está limitada, principal-
mente, a indagações ao pessoal da entidade e a aplicação
de procedimentos analíticos aos dados financeiros e, portanto,
proporcionam menos segurança do que uma auditoria. Não
realizamos uma auditoria e, consequentemente, não expres-
samos uma opinião de auditoria.
Limitação nos saldos de abertura As demonstrações con-
tábeis individuais do exercício findo em 31 de dezembro de
2019, apresentadas para fins comparativos, não foram audita-
das por nós e tampouco por outros auditores independentes, e
consequentemente não emitimos opinião sobre elas. Além dis-
so, as análises adicionais desenvolvidas, decorrentes de uma
primeira auditoria, sobre transações e valores que compõem
os saldos de 31 de dezembro de 2019, conforme determina
a NBC TA 510 – Trabalhos iniciais, saldos iniciais, não foram
suficientes para assegurar que tais saldos não tenham efeitos
relevantes sobre o resultado do exercício e o patrimônio líquido
para o exercício findo em 31 de dezembro de 2020.
Outros assuntos As demonstrações contábeis individuais do
exercício findo em 31 de dezembro de 2020, possuem
saldos que foram evidenciados como ajustados em eventos
subsequentes a data de 31 de dezembro
de 2020. Conforme Nota Explicativa no 09, foi realizado em 30
de março de 2021 o ajuste referente os saldos provisionados
de Contingências reembolsáveis no montante de R$ 1.696 mil,
referente a atualização dos prognostico processual.
E conforme Nota explicativa no 12, foi realizado em 30 de ju-
nho de 2021, ajuste referente a reversão da provisão de ICMS
Pauta, no montante de R$ 1.360 mil, referente aos meses de
janeiro a junho de 2020. Visto que tal provisão foi realizada
com base resolução no 31/2020 GSEFAZ que aprovou a pauta
de preços mínimos que fixa os valores mínimos da base de
cálculo do ICMS incidente sobre as operações e prestações
com mercadorias ou serviços nela relacionadas. No entanto, os
efeitos dessa resolução foram revogados mediante o Mandado
de Segurança n.o 4005195-46.2019.8.04.0000, suspendendo
o recolhimento do ICMS Pauta Fiscal, com liberação nos au-
tos em 21 de outubro de 2020, e validade a partir da data do
ingresso do processo. Conclusão sobre as demonstrações
contábeis Com base em nossa revisão, exceto pelos efeitos
descritos nos parágrafos anteriores, não temos conhecimento
de nenhum fato que nos leve a acreditar que as demonstrações
contábeis não estão apresentadas adequadamente, em todos
os aspectos relevantes, em conformidade com as práticas con-
tábeis adotadas no Brasil.
Manaus, 12 de julho de 2021.
BDO RCS Auditores Independentes SS
CRC 2 SP 013846/O-1 – S- AM
Esmir de Oliveira
Contador CRC 1 SP 109628/O-0 – S - AM
Relatório de revisão limitada do auditor independente
sobre as demonstrações contábeis
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO
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