DOEAM 28/07/2020 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1
Manaus, terça-feira, 28 de julho de 2020 | Publicações Diversas | Pág 11
Diário Oficial do Estado do Amazonas
TECHNOS DA AMAZÔNIA INDÚSTRIA E COMÉRCIO S.A.
CNPJ/MF nº 04.628.426/0001-45
por isso, todos os agentes estão, de alguma forma direta ou indiretamente, sujeitos à ela. A
Administração não considera o risco de taxa de juros crítico em suas operações. b. Risco
de crédito. A política de vendas da Companhia considera o nível de risco de crédito a que
está disposta a se sujeitar no curso de seus negócios. A diversificação de sua carteira de
recebíveis, a seletividade de seus clientes, assim como o acompanhamento dos prazos de
financiamento de vendas e limites individuais de posição, bem como criteriosa análise de
crédito com base em dados internos do histórico do cliente e fontes externas de consultas,
são procedimentos adotados a fim de minimizar eventuais problemas de inadimplência em
suas contas a receber. c. Risco de liquidez. É o risco da Companhia não dispor de recur-
sos líquidos suficientes para honrar seus compromissos financeiros, em decorrência de
descasamento de prazo ou de volume entre os recebimentos e pagamentos previstos. A
Administração monitora as suas projeções de recebimentos e pagamentos diários, a fim de
evitar descasamentos imprevistos. Além disso, a Companhia conta com linhas de crédito
imediatamente disponíveis em bancos de primeira linha, que poderão ser utilizados numa
eventual necessidade. Para gerenciar a liquidez do caixa, são estabelecidas premissas
de desembolsos e recebimentos futuros, sendo monitoradas diariamente pela área de Te-
souraria. A tabela abaixo analisa os passivos financeiros não derivativos da Technos e os
passivos financeiros derivativos da Companhia, por faixas de vencimento, correspondentes
ao período remanescente no balanço patrimonial até a data contratual do vencimento. Os
passivos financeiros derivativos estão incluídos na análise se seus vencimentos contratuais
forem essenciais para um entendimento dos fluxos de caixa. Os valores divulgados na tabe-
la são os fluxos de caixa não descontados contratados.
Controladora
Menos de
um ano
Entre um e
dois anos
Entre dois e
cinco anos
Acima de
cinco Anos
Em 31 de dezembro de 2019
Empréstimos e financiamentos
42.238
31.946
34.025
9.511
Contas a pagar por aquisição societária
1.103
4.656
-
-
Salários e encargos sociais
5.635
-
-
-
Fornecedores e outras obrigações
154.000
14.034
-
-
Arrendamento a pagar
2.730
982
1.572
-
Em 31 de dezembro de 2018
Empréstimos e financiamentos
59.452
25.494
9.129
12.249
Contas a pagar por aquisição societária
1.103
26.163
-
-
Salários e encargos sociais a pagar
6.389
-
-
-
Fornecedores e outras obrigações
94.439
21.580
12.407
-
Consolidado
Menos de
um ano
Entre um e
dois anos
Entre dois e
cinco anos
Acima de
cinco Anos
Em 31 de dezembro de 2019
Empréstimos e financiamentos
42.238
31.946
34.025
9.511
Contas a pagar por aquisição societária
1.103
4.656
-
-
Salários e encargos sociais
6.463
-
-
-
Fornecedores e outras obrigações
110.619
14.034
-
-
Arrendamento a pagar
3.390
1.573
2.180
-
Em 31 de dezembro de 2018
Empréstimos e financiamentos
59.452
25.494
9.129
12.249
Contas a pagar por aquisição societária
1.103
26.163
-
-
Salários e encargos sociais a pagar
6.929
-
-
-
Fornecedores e outras obrigações
67.620
21.580
12.407
-
26.2 Gestão do capital. Os objetivos da Companhia ao administrar seu capital são os de
salvaguardar a capacidade de continuidade da Companhia para oferecer retorno aos acio-
nistas e benefícios às outras partes interessadas, além de manter uma estrutura de capital
ideal para reduzir esse custo. Para manter ou ajustar a estrutura do capital, a Companhia
pode rever a política de pagamento de dividendos, devolver capital aos acionistas ou, ainda,
emitir novas ações ou vender ativos para reduzir, por exemplo, o nível de endividamento. A
Companhia monitora o capital com base em índices de alavancagem financeira. Um desses
índices é a proporção entre dívida líquida dividida pelo patrimônio líquido. A dívida líquida,
por sua vez, corresponde ao total de empréstimos (incluindo empréstimos de curto e longo
prazos, conforme demonstrado no balanço patrimonial consolidado e incluindo também
valores a pagar por aquisição de participação de não controladores), subtraído do montante
de caixa e equivalentes de caixa. O patrimônio líquido corresponde ao valor constante do
balanço ao final do exercício. Em 31 de dezembro de 2019 a dívida líquida da Companhia
monta R$ 47.855 e corresponde a 18,3% do patrimônio líquido (em 31 de dezembro de
2018, R$ 36.463, equivalendo a 7,8% do patrimônio líquido). O endividamento tem como
origem relevante a captação de recursos aplicada na aquisição da Dumont. O capital não é
administrado no nível da Controladora, somente no nível consolidado. 26.3. Valor justo dos
ativos e passivos financeiros
Controladora em 31 de dezembro 2019
Categoria
Classifi-
cação
Valor
Justo
Valor
Contábil
Ativo financeiro
Caixa e equivalente de caixa
Custo Amortizado
Nível 2
36.969
36.969
Caixa restrito
Custo Amortizado
Nível 2
6.828
6.828
Depósitos vinculados
Custo Amortizado
Nível 2
4.264
4.264
Contas a receber de clientes
Custo Amortizado
Nível 2
214.348
214.348
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR
Nível 2
3.059
3.059
Outros ativos financeiros
Custo Amortizado
Nível 2
9.907
9.907
Passivo financeiro
Empréstimos e financiamentos
Custo amortizado
Nível 2
101.952
101.952
Arrendamento a pagar
Custo amortizado
Nivel 2
5.022
5.022
Fornecedores
Custo Amortizado
Nível 2
81.729
81.729
Valor a pagar por aquisição societária
Custo amortizado
Nível 2
5.759
5.759
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR
Nível 2
1.203
1.203
Consolidado em 31 de dezembro 2019
Categoria
Classi-
ficação
Valor
Justo
Valor
Contábil
Ativo financeiro
Caixa e equivalente de caixa
Custo Amortizado Nível 2
54.097
54.097
Caixa restrito
Custo Amortizado Nível 2
6.828
6.828
Depósitos vinculados
Custo Amortizado Nível 2
4.264
4.264
Contas a receber de clientes
Custo Amortizado Nível 2
154.790
154.790
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado – VJR Nível 2
3.059
3.059
Outros ativos financeiros
Custo Amortizado Nível 2
11.916
11.916
Passivo financeiro
Empréstimos e financiamentos
Custo amortizado Nível 2
101.952
101.952
Arrendamento a pagar
Custo amortizado Nivel 2
7.143
7.143
Fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
83.367
83.367
Valor a pagar por aquisição societária
Custo amortizado Nível 2
5.759
5.759
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado – VJR Nível 2
1.203
1.203
Controladora em 31 de dezembro 2018
Categoria
Classi-
ficação
Valor
Justo
Valor
Contábil
Ativo financeiro
Caixa e equivalente de caixa
Custo Amortizado Nível 2
53.503
53.503
Caixa restrito
Custo Amortizado Nível 2
-
-
Depósitos vinculados
Custo Amortizado Nível 2
24.164
24.164
Contas a receber de clientes
Custo Amortizado Nível 2
194.492
194.492
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR
Nível 2
13.128
13.128
Outros ativos financeiros
Custo Amortizado Nível 2
11.659
11.659
Adiantamentos a fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
5.000
5.000
Passivo financeiro
Empréstimos e financiamentos
Custo amortizado Nível 2
106.324
106.324
Arrendamento a pagar
Custo amortizado Nivel 2
-
-
Fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
53.329
53.329
Valor a pagar por aquisição societária
Custo amortizado Nível 2
-
-
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR
Nível 2
1.178
1.178
Consolidado em 31 de dezembro 2018
Categoria
Classi
ficação
Valor
Justo
Valor
Contábil
Ativo financeiro
Caixa e equivalente de caixa
Custo Amortizado Nível 2
69.836
69.836
Caixa restrito
Custo Amortizado Nível 2
-
-
Depósitos vinculados
Custo Amortizado Nível 2
24.164
24.164
Contas a receber de clientes
Custo Amortizado Nível 2
160.179
160.179
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR
Nível 2
13.128
13.128
Outros ativos financeiros
Custo Amortizado Nível 2
12.092
12.092
Adiantamentos a fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
5.000
5.000
Passivo financeiro
Empréstimos e financiamentos
Custo amortizado Nível 2
106.324
106.324
Arrendamento a pagar
Custo amortizado Nivel 2
-
-
Fornecedores
Custo Amortizado Nível 2
55.453
55.453
Valor a pagar por aquisição societária
Custo amortizado Nível 2
-
-
Instrumentos financeiros derivativos
Valor Justo pelo
Resultado - VJR
Nível 2
1.178
1.178
• Nível 2 - Pressupõe-se que os saldos das contas a receber de clientes e contas a pagar aos
fornecedores pelo valor contábil, menos a perda (impairment), esteja próxima de seus valo-
res justos. O valor justo das contas a receber, para fins de divulgação, é estimado mediante
o desconto dos fluxos de caixa contratuais futuros pela taxa de juros vigente no mercado,
que está disponível para a Companhia para instrumentos financeiros similares. • Nível 2 - O
valor justo dos instrumentos financeiros derivativos é determinado mediante o uso de técni-
cas de avaliação. Essas técnicas de avaliação maximizam o uso dos dados adotados pelo
mercado onde está disponível e confiam o menos possível nas estimativas específicas da
Companhia. A análise de sensibilidade adicional requerida pela CVM está apresentada na
Nota explicativa 21. • Nível 2 - As taxas de juros de empréstimos e financiamento são pré-
-fixadas e estão consistentes com as praticadas no mercado. • Nível 1 - Caixa e equivalentes
de caixa, contas a pagar a fornecedores, adiantamentos e outras obrigações de curto prazo
se aproximam de seu respectivo valor contábil em grande parte devido ao vencimento no
curto prazo desses instrumentos. A Companhia aplica CPC 40/IFRS 7 para instrumentos
financeiros mensurados no balanço patrimonial pelo valor justo, o que requer divulgação
das mensurações do valor justo pelo nível da seguinte hierarquia de mensuração pelo valor
justo: • Preços cotados (não ajustados) em mercados ativos para ativos e passivos idênticos
(nível 1). • Informações, além dos preços cotados, incluídas no nível 1 que são adotadas
pelo mercado para o ativo ou passivo, seja diretamente (ou seja, como preços) ou indireta-
mente (ou seja, derivados dos preços) (nível 2). • Inserções para os ativos ou passivos que
não são baseadas nos dados adotados pelo mercado (ou seja, inserções não observáveis)
(nível 3). 26.4. Instrumentos financeiros por categoria
Controladora
31 de dezembro de 2019
Ativos mensurados
a valor justos
Custo
amortizado
Total
Ativos, conforme o balanço patrimonial:
Depósitos vinculados
-
4.264
4.264
Contas a receber de clientes
-
214.348 214.348
Caixa e equivalente de caixa
-
36.969
36.969
Caixa restrito
-
6.828
6.828
Instrumentos financeiros derivativos
2.519
-
2.519
Outros ativos financeiros
-
9.907
9.907
2.519
272.316 274.835
Controladora
31 de dezembro de 2019
Passivos mensura-
dos a valor justo
Outros passi-
vos financeiros
Total
Passivos, conforme o balanço patrimonial:
Fornecedores
-
81.729 81.729
Empréstimos
-
101.952 101.952
Arrendamento a pagar
-
5.022
5.022
Valor a pagar por aquisição de
participação societária
-
5.759
5.759
Derivativos - swap
1.203
-
1.203
1.203
194.462 195.665
Consolidado
31 de dezembro de 2019
Ativos mensurados
a valor justos
Custo
amortizado
Total
Ativos, conforme o balanço patrimonial:
Depósitos vinculados
-
4.264
4.264
Contas a receber de clientes
-
154.790 154.790
Caixa e equivalente de caixa
-
54.097
54.097
Caixa restrito
-
6.828
6.828
Instrumentos financeiros derivativos
2.519
-
2.519
Outros ativos financeiros
-
11.916
11.916
2.519
231.895 234.414
Consolidado
31 de dezembro de 2019
Passivos mensu-
rados a valor justo
Outros passi-
vos financeiros
Total
Passivos, conforme o balanço patrimonial:
Fornecedores
-
83.367
83.367
Empréstimos
-
101.952 101.952
Arrendamento a pagar
-
7.143
7.143
Valor a pagar por aquisição de
participação societária
-
5.759
5.759
Derivativos - swap
1.203
-
1.203
1.203
198.221 199.424
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO
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