DOEAM 29/05/2020 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1
Manaus, sexta-feira, 29 de maio de 2020 | Publicações Diversas | Pág 2
Diário Oficial do Estado do Amazonas
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CALOI NORTE S.A.
CNPJ 04.301.024/0001-31
Balanços patrimoniais
Controladora
Consolidado
Ativo
Nota 31/12/19 31/12/18 31/12/19 31/12/18
Circulante
314.282 215.074 314.285 215.026
Caixa e equivalentes de caixa
6
17.023
4.733
17.023
4.733
Contas a receber de clientes
7 129.259 100.446 129.259 100.446
Estoques
8 139.149
95.217 139.149
95.217
Impostos a recuperar
24.381
9.995
24.384
9.947
Outros créditos
9
4.201
4.372
4.201
4.372
Despesas antecipadas
269
311
269
311
Não Circulante
122.139 115.034 121.969 114.883
Contas a receber de clientes
7
212
171
212
171
IR e CS diferidos
18
30.121
37.654
30.121
37.654
Outros créditos
9
4.256
3.999
4.256
3.999
Total do realizável a longo prazo
34.589
41.824
34.589
41.824
Investimentos
10
170
151
–
–
Imobilizado
11
62.597
48.829
62.597
48.829
Intangível
12
24.783
24.230
24.783
24.230
87.550
73.210
87.380
73.059
Total do Ativo
436.421 330.108 436.254 329.909
Balanços patrimoniais
Controladora
Consolidado
Passivo
Nota 31/12/19 31/12/18 31/12/19 31/12/18
Circulante
290.172
181.504
290.005
181.512
Fornecedores nacionais e estrangeiros
13
48.384
44.140
48.384
44.140
Empréstimos
14
189.218
113.013
189.218
113.013
Salários e encargos
11.810
8.733
11.811
8.733
Obrigações tributárias
15
2.080
1.926
2.084
1.934
Outras contas a pagar
27
38.681
13.692
38.510
13.692
Não Circulante
9.953
3.884
9.953
3.677
Prov. p/riscos tributários, cíveis e trabalhistas
19
218
674
218
674
Outras contas a pagar
27
9.735
3.210
9.735
3.003
Total do Passivo Circulante e Não Circulante
300.124
185.388
299.958
185.189
Patrimônio líquido
136.297
144.720
136.297
144.720
Capital social
20
227.549
227.549
227.549
227.549
Reservas de reavaliação
5.323
5.512
5.323
5.512
Reservas de lucros
5.649
5.649
5.649
5.649
Reservas de ágio
22.601
30.134
22.601
30.134
Prejuízos acumulados
(124.825) (124.124) (124.825) (124.124)
Total do passivo e patrimônio líquido
436.421
330.108
436.254
329.909
Demonstrações de resultados
Controladora
Consolidado
Nota 31/12/19 31/12/18 31/12/19 31/12/18
Receita líquida de vendas
21
375.218
311.931
375.214
311.928
Custo dos produtos vendidos
22 (292.926) (242.668) (292.926) (242.668)
Lucro bruto
82.291
69.263
82.288
69.260
Despesas operacionais
Com vendas
23
(25.760)
(20.446)
(25.736)
(20.423)
Gerais e administrativas
24
(38.166)
(31.588)
(38.168)
(31.590)
Prov. p/créditos de liquidação duvidosa
(413)
(37)
(413)
(37)
Pesquisa e desenvolvimento
(2.780)
(2.920)
(2.780)
(2.920)
Outras despesas operacionais
12
– (129.329)
– (129.329)
Resultado de participações societárias
19
15
–
–
(67.100) (184.305)
(67.097) (184.299)
Resultado antes das despesas
financeiras líquida e impostos
15.191 (115.042)
15.191 (115.039)
Despesas financeiras
26
(16.458)
(12.831)
(16.458)
(12.831)
Receitas financeiras
26
518
328
518
328
Despesas financeiras líquidas
(15.940)
(12.503)
(15.940)
(12.503)
Prejuízo antes de IR e da CS
(749) (127.545)
(749) (127.542)
IR e CS - Diferidos
17
–
9.062
–
9.062
IR e CS - Correntes
17
–
–
–
(3)
–
9.062
–
9.059
Prejuízo líquido do exercício
(749) (118.483)
(749) (118.483)
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido
Reserva de lucros
Lucros (Prejuízos)
acumulados
Capital social
De reavaliação
De incentivos fiscais
Ágio
Reserva legal
Total
31 de Dezembro de 2017
227.549
5.701
4.159
37.667
1.490
(5.727)
270.839
Ajustes do exercício anterior
–
–
–
–
–
(103)
(103)
Realização da reserva de ágio
–
–
–
(7.533)
–
–
(7.533)
Realização da reserva de reavaliação de ativos
–
(227)
–
–
–
227
–
Baixa de IR e CSLL diferido passivo
–
38
–
–
–
(38)
–
Prejuízo do exercício
–
–
–
–
–
(118.483)
(118.483)
31 de dezembro de 2018
227.549
5.512
4.159
30.134
1.490
(124.124)
144.720
Ajustes do exercício anterior
–
–
–
–
–
(141)
(141)
Realização da reserva de ágio
–
–
–
(7.533)
–
–
(7.533)
Realização da reserva de reavaliação de ativos
–
(227)
–
–
–
227
–
Baixa de IR e CSLL diferido passivo
–
37
–
–
–
(37)
–
Prejuízo do exercício
–
–
–
–
–
(749)
(749)
31 de Dezembro de 2019
227.549
5.322
4.159
22.601
1.490
(124.825)
136.297
Demonstrações dos fluxos de caixa
Controladora
Consolidado
Das atividades operacionais:
31/12/19 31/12/18 31/12/19 31/12/18
Prejuízo líquido do exercício
(749) (118.483)
(749) (118.483)
Ajuste para conciliar o resultado às disponibilidades
geradas pelas atividades operacionais:
CS e IR diferidos
–
(9.063)
–
(9.063)
Depreciações e amortizações
6.666
5.547
6.666
5.547
Perdas por redução no valor recuperável
–
129.329
–
129.329
Baixa de ativos/outros
1.154
64
1.154
64
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
406
140
406
140
Encargos de financiamentos
10.830
10.442
10.830
10.442
Equivalência patrimonial
(19)
(15)
–
–
Provisão para perdas nos estoques
4.418
(396)
4.418
(396)
AVP (contas a pagar e receber)
(109)
191
(109)
191
Provisão de contingencias
217
532
217
532
Outros
124
–
123
–
22.938
18.289
22.956
18.304
(Aumento)/diminuição no ativo circulante e não circulante
Contas a receber de clientes
(29.114)
(13.005)
(29.114)
(13.005)
Estoques
(48.350)
(6.978)
(48.350)
(6.978)
Impostos a recuperar
(14.386)
(802)
(14.437)
(865)
Despesas antecipadas
42
(102)
42
(103)
Outros créditos
(86)
470
(86)
470
Aumento/(diminuição) no passivo circulante e não circulante
Fornecedores
4.206
7.305
4.206
7.305
Salários e encargos sociais
3.077
1.433
3.078
1.433
Obrigações tributários
154
267
150
253
Prov. p/riscos tributários, cíveis e trabalhistas
(673)
(926)
(673)
(926)
Outras contas a pagar
23.992
7.246
24.028
7.309
Caixa líq. proveniente das ativ. operacionais
(38.200)
13.196
(38.201)
13.196
Juros Pagos
(11.136)
(10.409)
(11.136)
(10.409)
Juros Pagos - Arrendamentos
(284)
–
(284)
–
Caixa líq. utilizado (gerado) nas ativ. operacionais (49.621)
2.788
(49.621)
2.788
Fluxo de caixa das atividades de investimentos
Venda de ativo imobilizado
–
15
–
15
Aquisições de bens do ativo imob. e intangível
(13.266)
(5.236)
(13.266)
(5.236)
Caixa líq. utilizados nas ativ. de investimento
(13.266)
(5.221)
(13.266)
(5.221)
Fluxo de caixa das atividades de financiamentos
Pagamentos de passivos de arrendamento
(1.334)
–
(1.334)
–
Capitação de financiamentos
212.342
139.269
212.342
139.269
Amortização de financiamentos (principal)
(135.831) (134.006) (135.831) (134.006)
Caixa líq. utilizado nas ativ. de financiamentos
75.177
5.263
75.177
5.263
Aumento de caixa e equivalentes de caixa
12.290
2.830
12.290
2.830
Caixa e equivalentes de caixa:
No início do exercício
4.733
1.903
4.733
1.903
No final do exercício
17.023
4.733
17.023
4.733
Aumento de caixa e equivalentes de caixa
12.290
2.830
12.290
2.830
Demonstrações Financeiras - Exercícios findos em 31 de dezembro 2019 e 2018 (Em milhares de Reais - R$, exceto quando indicado de outra forma)
Relatório da Administração: Senhores Acionistas, em cumprimento às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V.Sas. as demonstrações financeiras da Caloi
Norte S.A., relativas ao exercício de 2019. Colocamo-nos à disposição para quaisquer esclarecimentos julgados necessários. Manaus, 29 de abril de 2020.
A Administração.
Notas explicativas às demonstrações financeiras
1. Contexto operacional: A Companhia e sua controlada têm como objetivo principal a in-
dustrialização, comercialização, importação e exportação de bicicletas adultas, bicicletas
infantis (aros 12 e 16), peças e acessórios relacionados. Em 21/08/2013, 70% das ações
da Companhia foram adquiridas pela Cycling Sports Group Brazil Investimentos Ltda., em-
presa do grupo Dorel Industries Inc. que, dentre as suas unidades de negócio possui a Do-
rel Sports que gerencia as marcas Cannondale, Schwinn, Mongoose e GT. Em 29/02/2016,
a Cycling Sports Group Brazil Investimentos Ltda. adquiriu mais 15% das ações da Com-
panhia e adquiriu os demais 15% das ações em 10/03/2017, perfazendo o total de 100%.
Dentre os benefícios dessa transação, a Companhia acelerou localmente o desenvolvi-
mento, comercialização e produção de um amplo portfólio de marcas do grupo incluindo
Cannondale, Schwinn, GT e Mongoose. Com o objetivo de simplificar e otimizar a estrutura
societária do grupo Dorel Intustries Inc. no Brasil, em 31/12/2017, foi aprovada e efetivada
a operação de incorporação da Cycling Sports Group Brazil Investimentos Ltda. pela Com-
panhia (“Incorporação”). A operação de reorganização implicou legalmente na extinção da
primeira, com sucessão de todos os seus bens, direitos e obrigações pela Companhia, nos
termos dos artigos 224 a 227 da nº 6.404/76. Atualmente, a Companhia detém a sua sede
e uma unidade produtiva, em Manaus (AM), utilizada para a produção de bicicletas com e
sem marcha de todas as marcas do grupo, um centro tecnológico e logístico em Atibaia
(SP), que distribui brinquedos e bicicletas importadas, e um escritório administrativo e co-
mercial, em São Paulo, a Av. das Nações Unidas, 11.857 - 15º andar - Cj. 152. A Compa-
nhia possui benefício fiscal referente à redução de 75% do IR relativo a atividade incenti-
vada (Lucro da Exploração) que corresponde às atividades exercidas na área da SUDAM.
Durante o exercício findo em 31/12/2019, a Companhia focou sua atuação na produção e
comercialização de bicicletas e bicicletas infantis e acessórios para o mercado nacional.
Nas demonstrações de resultado dos exercícios a Companhia apresentou prejuízo de
R$749 em 2019 (R$118.483 em 2018), bem como geração de caixa operacional negativa
em R$49.621 em 2019 (positiva em R$2.788 em 2018). Além disso, em decorrência da
pandemia do COVID-19, a Caloi Norte S.A. vem tomando medidas preventivas para ga-
rantir a continuidade das operações conforme está descrito na nota explicativa 29 (t). A
Companhia conta com suporte financeiro do Grupo Dorel, que se compromete a dar todo
o apoio financeiro necessário para manter as operações e cobrir as obrigações da Caloi
Norte S.A..2. Relação de entidades controladas: A tabela abaixo apresenta as participa-
ções detidas pela Companhia em controlada, bem como as atividades da mesma:
Subsidiária: Ducor Armazéns Gerais Ltda.: 31/12/2019 - Direta: 99,99%; 31/12/2018 -
Direta: 99,99%.
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO
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