DOEAM 05/07/2018 - Diário Oficial do Estado do Amazonas - Tipo 1
Manaus, quinta-feira, 05 de julho de 2018 | Publicações Diversas | Pág. 29
Diário Oficial do Estado do Amazonas
necem com o valor contábil adequado. e) Diferido - O ativo diferido foi registrado pelos custos ou
formação. Conforme faculdade prevista pelas Leis nºs 11.638/07 e 11.941/09, a Empresa optou
por manter o saldo até a sua realização total por meio de amortização ou baixa contra o resultado.
Os gastos pré-operacionais foram registrados no Ativo Diferido com a rubrica “Despesas Ope-
racionais”. A amortização desses gastos será efetuada após o início da atividade operacional. 4.
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA Caixa e equivalentes de caixa consistem em numerário
disponível na Empresa, saldos em poder de bancos e aplicações financeiras de curto prazo.
Caixa e equivalentes de caixa incluídos na demonstração dos fluxos de caixa compreendem:
R$
2016
2015
Caixa e Bancos
883.203 826.962
Caixa e Equivalentes de Caixa
883.203 826.962
5. INVESTIMENTOS
Participação Patrimônio
Resultado
Societária Líquido
do Exercício Valor Investido
Sondai Eletrônica Ltda 57,68%
22.460.568
(874.573) 7.895.539
6. IMOBILIZADO
2016
2015
Construções Civis
5.303.729 5.303.729
Instalações Industriais
197.443 197.443
Imobilizado
5.501.172 5.501.172
Devido a empresa estar em fase pré-operacional, não vem procedendo a depreciação dos
bens. 7. DIFERIDO
2016
2015
Despesas Pré-Operacionais
6.071.657 5.652.296
Juros/Atualização Monetária de Debêntures
6.282.831 5.371.773
Diferido
12.354.488 11.024.069
8. DEBÊNTURES - FINAM A empresa captou recursos monetários decorrentes da emissão de
debêntures subscritos integralmente pelo Fundo de Investimento da Amazônia – FINAM, partes
delas conversíveis em ações e parte inconversíveis.
2016
2015
Conversíveis
5.574.626 4.976.990
Principal
862.500 862.500
Juros/Atualização Monetária de Debêntures
4.712.126 4.114.490
Inconversíveis
1.858.205 1.658.993
Principal
287.500 287.500
Juros/Atualização Monetária de Debêntures
1.570.705 1.371.493
Debêntures
7.432.831 6.635.983
9. RECEITAS DIFERIDAS
2016
2015
Receitas Diferidas Líquidas
21.104.112 18.868.851
Receitas Diferidas
21.104.112 18.868.851
10. CAPITAL SOCIAL O Capital Social subscrito e integralizado é de R$ 6.201.060, composto de
6.201.060 ações ordinárias e preferenciais. 11. TRANSAÇÕES COM PESSOAS LIGADAS A em-
presa realizou transações financeiras no exercício de 2016 com as seguintes partes relacionadas:
2016
2015
12. INSTRUMENTOS FINANCEIROS A Companhia opera apenas com instrumentos finan-
ceiros não derivativos e adota uma política de gerenciamento dos seus riscos, que considera
a adoção de procedimentos que envolvem todas as suas áreas criticas, garantindo que as
condições do negócio estejam livres de risco real. Estrutura do gerenciamento de risco –
As políticas de gerenciamento de risco são estabelecidas para identificar e analisar os riscos
e oportunidades que afetam a criação ou preservação da Companhia, bem como são revisa-
dos frequentemente para refletir mudanças nas condições de mercado e nas operações da
Companhia. O gerenciamento de risco é um processo que envolve todos os níveis da Com-
panhia, aplicado desde o estabelecimento das estratégias, direcionadas a identificar eventos
em potencial que possam vir a afetá-las, até a administração dos riscos, de modo a mantê-los
compatíveis ao apetite a risco da Companhia. Em função das características e da forma de
operações, bem como da posição patrimonial e financeira em 31 de dezembro de 2015, a
Companhia está sujeita aos fatores de: a) Risco de crédito – O risco de crédito é o risco de
uma contraparte que não cumpre com suas obrigações contratuais, levando a Companhia a
OCHIALLI DA AMAZÔNIA S.A. CNPJ n° 02.222.408/0001-33
RELATÓRIO DA DIRETORIA
Prezados Senhores: Atendendo ás disposiçoes legais e estatutárias, temos o prazer de submeter á apreciaçao de V.sas. demostraçoes financeiras de nossa empresa, relativas ao exercicio
findo em 31 de dezembro de 2016/2015 acompanhadas das correspondentes notas explicativas e do relatório dos auditores independentes. São Paulo, 22 de janeiro de 2018. A DIRETORIA
Continua...
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido Exercícios findos em 31
de dezembro de 2016 e 2015 (Em reais, exceto quando indicado de outra forma)
Capital Reservas
Social
de Lucros Total
Saldos em 31 de dezembro de 2014
6.201.060 -
6.201.060
Saldos em 31 de dezembro de 2015
6.201.060 -
6.201.060
Saldos em 31 de dezembro de 2016
6.201.060 -
6.201.060
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração dos Fluxos de Caixa Exercícios findos em 31 de dezembro
de 2016 e 2015 (Em reais, exceto quando indicado de outra forma)
2016 2015
Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais
(Aumento) Diminuição em Ativos Operacionais
Créditos com Pessoas Ligadas
6.250.090 (1.302.140)
Aumento (Diminuição) Em Passivos Operacionais
Obrigações Fiscais e trabalhistas
-
(1.180)
Receitas Diferidas
2.235.261 1.978.939
Caixa Líquido Proveniente das Atividades Operacionais 8.485.351 675.619
Fluxos de Caixa das Atividades de Investimento
Aumento de Investimentos
(7.895.539) -
Aumento do Diferido
(1.330.419) (1.265.348)
Caixa Líquido Gerado das Atividades de Investimentos
(9.225.958) (1.265.348)
Fluxos de Caixa das Atividades de Financiamentos
Debêntures
796.848 639.086
Caixa Líquido Gerado das Atividades de Financiamentos 796.848 639.086
Aumento (Diminuição) Líquido de Caixa
e Equivalentes de Caixa
56.241 49.357
Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Período
826.962 777.605
Caixa e Equivalentes de Caixa no Fim do Período
883.203 826.962
Aumento (Diminuição) Líquido de Caixa
e Equivalentes de Caixa
56.241 49.357
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
1. CONTEXTO OPERACIONAL A Empresa tem por objeto a importação, a exportação, a comer-
cialização e a industrialização de armações de materiais plásticos e de metal para óculos; lentes
monofociais, bifocais, trifocais, multifocais ou progressivas de vidros óptico, lentes orgânicas de
contato, bem como, a participação em outras sociedades como sócia, acionistas ou quotista.
O projeto da Ochialli da Amazônia S.A., foi aprovado em 19.12.1999 através da Resolução nº
9.191 –CONDEL/SUDAM tendo como objetivo implantar no Polo Industrial de Manaus/AM, um
empreendimento industrial voltado a fabricação de armações plásticas e metálicas para óculos
e lentes monofocais, bifocais, multifocais ou progressivas de vidro óptico, lentes orgânicas e de
contato. A empresa ainda não iniciou suas operações, sendo que os gastos decorrentes do perío-
do pré-operacional foram diferidos para amortização em períodos seguintes. O projeto encontra-
-se com o prédio industrial concluído faltando adquirir as máquinas para o processo produtivo,
que ainda está pendente em função da inviabilidade econômica da linha de produção aprovada.
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS As demonstrações financeiras
foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo com as práticas contábeis aplicáveis às
pequenas e médias empresas (NBC TG 1000), com a faculdade conferida pela Resolução CFC
nº 1.319/10, que permitiu a não alocação dos ajustes retrospectivos às informações ao exercício
findo em 31 de dezembro de 2010 e as quais levam em consideração as disposições contidas na
Lei das Sociedades por Ações – Lei nº 6.404/76, alterada pelas Leis nºs 11.638/07 e 11.941/09,
nas normas estabelecidas pelos órgãos reguladores e nos pronunciamentos, nas orientações
e nas interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC. As referidas
demonstrações contemplam parcialmente a antecipação da adoção dos pronunciamentos téc-
nicos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC, exigidos para os exercícios
iniciados a partir de 1º de janeiro de 2010. A autorização para a conclusão das Demonstrações
Financeiras foi dada pela Diretoria em 16 de janeiro de 2018. 3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CON-
TÁBEIS As principais práticas contábeis adotadas para a elaboração dessas demonstrações
financeiras são as seguintes: a) Moeda Funcional e de Apresentação – As Demonstrações
Financeiras foram preparadas usando-se a moeda funcional da entidade. A moeda funcional de
uma entidade é a moeda do ambiente primário em que ela opera. As Demonstrações Contábeis
são apresentadas em Reais (R$) que é a moeda funcional da OCHIALLI DA AMAZÔNIA S/A. b)
Investimentos - Representados por investimentos em empresas ligadas, avaliados pelo método
de custo, cujos valores estão demonstrados na nota explicativa nº 5. c) Imobilizado - O ativo
imobilizado foi registrado pelo custo de aquisição, formação ou construção. A empresa por não ter
iniciado suas atividades operacionais não realizou os cálculos de depreciação sobre os bens do
Ativo Imobilizado. d) Avaliação do Valor Recuperável dos Ativos não Financeiros - Com base
no CPC 01 – Redução ao Valor Recuperável de Ativos, a Administração efetuou a revisão anual
do valor contábil de seus ativos imobilizado para fins de determinar a necessidade de provisão
sobre esse valor, em caso de não recuperabilidade. Para este ano os bens patrimoniais perma-
BALANÇOS PATRIMONIAIS 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 (EM REAIS, EXCETO QUANDO INDICADO DE OUTRA FORMA)
ATIVO
Nota
2016 2015
CIRCULANTE
883.203 826.962
Disponível
4
883.203 826.962
NÃO CIRCULANTE
33.857.887 30.882.019
Créditos com Pessoas Ligadas
11
8.106.688 14.356.778
Investimentos
5
7.895.539
-
Investimento em Sociedade
7.895.539
-
Imobilizado
6
5.501.172 5.501.172
Bens e Obras em Andamento
5.501.172 5.501.172
Diferido
7
12.354.488 11.024.069
Despesas Pré-operacionais
12.354.488 11.024.069
TOTAL DO ATIVO
34.741.090 31.708.981
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Nota
2016 2015
CIRCULANTE
3.087 3.087
Obrigações Fiscais e Sociais
3.087 3.087
NÃO- CIRCULANTE
28.536.943 25.504.834
Debêntures
8
7.432.831 6.635.983
Receitas Diferidas
9
21.104.112 18.868.851
TOTAL DO PASSIVO
28.540.030 25.507.921
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital Social
10
6.201.060 6.201.060
TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
6.201.060 6.201.060
Total do Passivo e Patrimônio Líquido
34.741.090 31.708.981
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Notas Explicativas às Demonstrações Financeiras Exercícios findos em 31 de
dezembro de 2016 e 2015 (Em reais, exceto quando indicado de outra forma)
CONTAS PATRIMONIAIS
Empresa
D.W. Participações
e Empreendimentos Ltda
Europlastic da Amazônia S.A.
All Fama da Amazônia S.A.
Edelweiss Consul. Empreend. E
Participações Ltda.
Magnum Indústria da Amazônia S.A.
Sondai Eletrônica Ltda.
Créditos com Pessoas Ligadas
Saldo
a Receber
6.879.914
750.968
-
-
-
475.806
8.106.688
Saldo a
Pagar
-
-
-
-
-
-
Saldo a
Receber
6.879.914
247.190
400.834
6.157.200
671.640
-
14.356.778
Saldo a
Pagar
-
-
-
-
-
-
VÁLIDO SOMENTE COM AUTENTICAÇÃO
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