DOU 14/12/2023 - Diário Oficial da União - Brasil

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174
Nº 237, quinta-feira, 14 de dezembro de 2023
ISSN 1677-7042
Seção 1
. 1.3.1.85.90.40-7
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
U B D I LY Z
-
. 1.3.1.85.90.60 3
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
U B D I LY Z
-
. 1.3.1.85.90.70 6
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
U B D I LY Z
-
. 1.3.1.85.90.80 9
(+/-) Ajuste a Valor Justo
U B D I LY Z
-
. 1.3.2.00.00.00-2
Vinculados
a
Operações
Compromissadas
-
. 1.3.2.10.00.00-1
TÍTULOS DE RENDA FIXA - VINCULADOS
A RECOMPRAS
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
130
Registrar o valor dos títulos de renda fixa mantidos como lastro nas operações de venda
com compromisso de recompra.
. 1.3.2.10.01.00-0
Títulos Públicos Federais
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.01.10-3
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.01.40-2
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.01.60-8
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.01.70-1
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.31.00-1
Títulos
Privados
de
Instituições
Financeiras - Não Ligadas
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.31.10-4
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.31.40-3
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.31.60-9
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.31.70-2
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.31.80-5
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.32.00-0
Títulos
Privados
de
Instituições
Financeiras - Ligadas
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.32.10-3
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.32.40-2
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.32.60-8
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.32.70-1
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.32.80-4
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.33.00-9
Títulos Privados de
Entidades Não
Financeiras
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.33.10-2
Saldo Contábil Bruto
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.33.40-1
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.33.60-7
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.33.70-0
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.33.80-3
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
-
. 1.3.2.10.70.00-0
Títulos de Responsabilidade da União
no Exterior
UBIFC TLMNZ
-
. 1.3.2.10.70.10-3
Saldo Contábil Bruto
UBIFC TLMNZ
-
. 1.3.2.10.70.40-2
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBIFC TLMNZ
-
. 1.3.2.10.70.70-1
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBIFC TLMNZ
-
. 1.3.2.10.70.80-4
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBIFC TLMNZ
-
. 1.3.2.10.85.00-2
Outros Títulos no Exterior
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.85.10-5
Saldo Contábil Bruto
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.85.40-4
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.85.60-0
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.85.70-3
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.85.80-6
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.99.00-5
Outros
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.99.10-8
Saldo Contábil Bruto
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.99.40-7
(-) Perda Incorrida Associada ao Risco
de Crédito
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.99.60-3
(-) Perda Esperada Associada ao Risco
de Crédito
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.99.70-6
(+/-) Ajuste de Hedge de Valor Justo
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.2.10.99.80-9
(+/-) Ajuste a Valor Justo
UBIFC TLMZ
-
. 1.3.3.00.00.00-9
Instrumentos Financeiros Derivativos
-
. 1.3.3.01.00.00-2
CONTRATOS DE CÂMBIO - COMPRA DE
MOEDA ESTRANGEIRA
UBIFC TLMNYZ
130
Registrar, pelo valor justo, os contratos de câmbio de compra de moeda estrangeira,
conforme regulamentação vigente.
. 1.3.3.01.10.00-9
Liquidação Pronta
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.10.10-2
Empresas Não financeiras
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.10.20-5
Bancos
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.10.30-8
Outras entidades financeiras
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.10.40-1
Outras contrapartes
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.20.00-6
Liquidação Futura
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.20.10-9
Empresas Não financeiras
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.20.20-2
Bancos
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.20.30-5
Outras entidades financeiras
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.01.20.40-8
Outras contrapartes
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.00.00-5
CONTRATOS DE CÂMBIO - VENDA DE
MOEDA ESTRANGEIRA
UBIFC TLMNYZ
130
Registrar, pelo valor justo, os contratos de câmbio de venda de moeda estrangeira,
conforme regulamentação vigente.
. 1.3.3.02.10.00-2
Liquidação Pronta
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.10.10-5
Empresas Não financeiras
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.10.20-8
Bancos
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.10.30-1
Outras entidades financeiras
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.10.40-4
Outras contrapartes
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.20.00-9
Liquidação Futura
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.20.10-2
Empresas Não financeiras
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.20.20-5
Bancos
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.20.30-8
Outras entidades financeiras
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.02.20.40-1
Outras contrapartes
UBIFC TLMNYZ
-
. 1.3.3.05.00.00-4
INSTRUMENTOS
FINANCEIROS
DERIVATIVOS - HEDGE DE CARTEIRA DE
ATIVOS - LIG
U B I FS W L M
130
Registrar direitos relativos a instrumentos financeiros derivativos contratados com
objetivo de hedge de carteiras de ativos garantidoras de letras imobiliárias garantidas
(LIG).
. 1.3.3.06.00.00-7
CONTRATOS DE COMPRA DE OURO
UBIFC TLMNZ
130
Registrar, pelo valor justo, os contratos de compra de ouro que atendam a definição de
derivativo, conforme regulamentação vigente.
. 1.3.3.07.00.00-0
CONTRATOS DE VENDA DE OURO
UBIFC TLMNZ
130
Registrar, pelo valor justo, os contratos de venda de ouro que atendam a definição de
derivativo, conforme regulamentação vigente.
. 1.3.3.15.00.00-3
OPERAÇÕES DE SWAP
UBDKIFJAC TSWRLMNHYZ
130
Registrar, pelo valor justo, o diferencial a receber relativo a contrato de swap.