DOU 30/04/2025 - Diário Oficial da União - Brasil

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Nº 81, quarta-feira, 30 de abril de 2025
ISSN 1677-7069
Seção 3
Fornecedores de Estoques
Fornecedores de Serviços
2024
14.852.587
43.186.213
58.038.800
2023
11.087.192
46.889.812
57.977.004
Matriz + Contratos de Gestão
3.2. Passivos circulantes e não circulantes. São demonstrados por valores conhecidos
ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações
monetárias incorridas. As obrigações vencíveis após 12 (doze) meses subsequentes à data
das demonstrações contábeis são considerados como não circulantes. 3.2.1. Empréstimos
exclusivos da matriz. O Hospital dispunha dos seguintes empréstimos:
3.2.5. Subvenção e assistência governamental a apropriar. As contabilizações das subvenções
recebidas ao longo do exercício foram reconhecidas conforme cronograma físico e financeiro
compromissado em contrato, e confrontada com os custos e despesas correspondentes. Desta
forma, as subvenções foram contabilizadas temporariamente em conta do passivo circulante
(receitas diferidas), e são reconhecidas como recursos mediante cumprimento das cláusulas
contratuais e consequentemente direito ao recebimento delas. A Entidade recebeu subvenções
governamentais para fins de aquisição de equipamentos, que não foram reconhecidas
como recursos do exercício nos termos do Pronunciamento Técnico CPC 7, conforme abaixo
demonstrado: A expectativa de apropriação dessas receitas ao resultado é conforme a seguir:
Medicamentos
Materiais e Consumo Hospitalar
Dietas Enterais e Parenterais
Órtese e Prótese

Material de Limpeza
Material de Expediente
Material de Manutenção
Total
2023
3.402.364
3.647.175
248.495
58.031
233.772
314.023
-
7.903.860
2024
6.114.542
6.508.928
284.552
301.383
519.367
736.367
540.722
15.005.861
Matriz + Contratos de Gestão
Contratos a Faturar
Bens adquiridos com Contrato
Isenção CEBAS
2024
449.613.536
42.490.993
15.261.407
507.365.936
2023
84.865.947
16.958.167
-
101.824.114
Matriz + Contratos de Gestão
Empréstimos para capital de giro
Empréstimos para ativos não circulantes (permanente)
2024
21.771.671
8.283.991
30.055.662
2023
13.064.992
7.551.991
20.616.983
Matriz + Contratos de Gestão
Empréstimos - curto e longo
Em até um ano
No segundo ano
Além do segundo ano
2024
13.158.177
2.744.749
14.152.736
30.055.662
2023
3.940.948
2.744.749
13.931.286
20.616.983
Matriz + Contratos de Gestão
Salários a pagar
Férias, 13º Salário, rescisões e contingente
Encargos sociais a pagar
Desconto em folha de pagamento a pagar
2023
51.052.871
47.632.299
6.054.633
181.437
104.921.240
2022
10.817.300
72.918.690
3.613.262
155.532
87.504.783
Matriz + Contratos de Gestão
Caixa da Tesouraria
Depósitos Bancários – Recursos Livres
Depósitos Bancários – Recursos com Restrição
2023
303.469
2.534.802
47.390.941
50.769.212
2024
319.938
2.130.586
135.068.085
137.518.609
Matriz + Contratos de Gestão
Subvenções a Receber
Clientes Contratantes dos Serviços Prestados
Total

A Vencer
Vencidas
Total
Circulante
Não Circulante
2023
573.115.226
63.451.726
636.566.952
2023
455.768.642
180.798.310
636.566.952
142.769.531
20.575.670
2024
736.226.951
74.500.165
810.727.116

2024
682.748.950
127.978.166
810.727.116
343.837.118
466.889.998
Matriz + Contratos de Gestão
Matriz + Contratos de Gestão
3.1.3. Estoques. São organizados, dispensados pelo método PEPS (primeiro a entrar é o primeiro
a sair) e avaliados pelo método de custo médio e, consequentemente, na data do balanço são
formados por medicamentos e materiais comprados mais recentemente. A entidade controla
seus estoques em lotes, garantindo rigoroso controle dos prazos de validade.
3.1.4. Tributos a compensar
Adiantamentos a fornecedores

Encargos Financeiros de Empréstimos
Prêmios de seguros a apropriar
Total
2024
1.226.779
251.324
50.363
1.528.466
2023
200.548
251.324
62.186
514.058
Matriz + Contratos de Gestão
3.1.5. Despesas de exercício seguinte. As despesas de exercício seguinte estão identificadas
individualmente nos registros contábeis e, na data de encerramento do exercício social estão
assim representados:
Custo
Saldos em 1 de janeiro de 2023
Compras/Obras em andamento
Baixas
Saldos em 1 de janeiro de 2024
Compras/Obras em andamento
Baixas
Saldos em 31 de dezembro de 2024
Depreciação acumulada
Saldos em 1 de janeiro de 2023
Encargos de depreciação
Saldos em 1 de janeiro de 2024
Encargos de depreciação
Saldos em 31 de dezembro de 2024
Valor líquido do ativo imobilizado
Em 31 de dezembro de 2023
Em 31 de dezembro de 2024
Terrenos e
Edifícios

27.330.836
1.315.620
(19.050)
28.627.406
2.858.709
-
31.486.115

(4.787.213)
(439.216)
(5.226.429)
(438.265)
(5.664.694)
23.400.977
25.821.421
Máquinas,
Equipamentos e
Veículos

17.936.893
4.268.082
(2.600)
22.202.375
5.715.053
(6.543)
27.910.885

(12.433.457)
(2.099.948)
(14.533.405)
(2.401.755)
(16.935.160)
7.668.970
10.975.725
Móveis e
Utensílios

5.829.110
369.401
-
6.198.511
450.976
-
6.649.487

(3.275.957)
(333.136)
(3.609.093)
(346.234)
(3.955.327)
2.589.419
2.694.160
Total

51.096.839
5.953.103
(21.650)
57.028.292
9.024.738
(6.543)
66.046.487

(20.496.626)
(2.872.300)
(23.368.927)
(3.186.254)
(26.555.181)

33.659.366
39.491.306
Matriz + Contratos de Gestão
3.2.3. Obrigações com pessoal. Os gastos com pessoal são contabilizados pelo regime de
competência e compreendem os salários, adicionais, encargos sociais e provisões para férias,
apresentando a seguinte composição:
Impostos retidos Federais
Impostos retidos Municipais
2024
3.483.423
250.110
3.733.533
2023
2.045.921
175.063
2.220.984
Matriz + Contratos de Gestão
das Principais Práticas Contábeis. As principais práticas contábeis estão descritas a seguir:
3.1. Ativos e Passivos circulantes e não circulantes. São demonstrados por valores conhecidos
ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações
monetárias incorridas. Os direitos realizáveis vencíveis após 12 meses subsequentes à data das
demonstrações contábeis são considerados como não circulantes. 3.1.1. Caixa e equivalentes
de caixa. Incluem o caixa, os depósitos bancários, outros investimentos de curto prazo de alta
liquidez, com vencimentos originais de três meses ou menos a contar da data de aquisição
e com risco insignificante de mudança de valor. As contas garantidas, quando apresentam
saldo negativo, são demonstradas no balanço patrimonial como “Empréstimos” no passivo
circulante. A Entidade por força de contrato precisa depositar todas as obrigações trabalhistas
em contas de poupança, essas aplicações financeiras estão classificadas como equivalentes de
caixa e são representadas por aplicações com prazo de resgate imediato ou com prazo inferior
a 90 dias, sendo demonstradas ao custo, acrescidos dos rendimentos auferidos até a data das
demonstrações contábeis.
3.1.2. Subvenções a receber. As contas a receber de convênios, autarquias, prefeituras e
governos correspondem aos valores a receber de clientes no decurso normal das atividades
da entidade e de convênios e contratos de gestão celebrados com entes públicos, que são
denominadas “subvenções”. São classificadas no ativo circulante se o prazo de recebimento
é equivalente há um ano ou menos. Os valores cujos prazos de recebimento ultrapassam a
expectativa de um ano são classificados no ativo não circulante.
Tributos Federais a Compensar
Total
2023
36.062
36.062
2024
36.057
36.057
Matriz + Contratos de Gestão
3.1.6. Investimentos. É demonstrado a seu custo histórico, registrados pelos montantes pagos
em caixa ou equivalentes de caixa na data da aquisição.
Custo
Saldos em 1 de janeiro de 2023
Adições
Baixas
Saldos em 1 de janeiro de 2024
Adições
Baixas
Saldos em 31 de dezembro de 2024
Valor líquido do Investimento
Em 31 de dezembro de 2023
Em 31 de dezembro de 2024
Propriedades para
Investimentos
262.231
-
-
609.900
-
-
609.900
609.900
609.900
Total
262.231
-
-
609.900
-
-
609.900
609.900
609.900
3.1.7. Imobilizados da Matriz e Sede administrativa. É demonstrado ao custo de aquisição ou
construção, deduzido da depreciação e amortização acumulada. A depreciação é calculada pelo
método linear com base em taxas que contemplam a vida útil estimável dos bens em condições
normais de operação. Os valores residuais e a vida útil dos ativos são revisados e ajustados ao
final do exercício.
3.1.8. Ativo Compensado. Conforme ITG 2000, contas de compensação constituem fatos
relevantes que resultam em assunção de direitos e obrigações da entidade cujos efeitos
materializar-se-ão no futuro e que possam se traduzir em modificações no patrimônio da
entidade. Exceto quando de uso mandatório por ato de órgão regulador, a escrituração das
contas de compensação não é obrigatória. Em 2023, a Entidade não tinha contrato de gestão
com exigência obrigatória de divulgação das contas de compensação, entretanto, em 2023
mediante novos contratos firmados com o estado de Goiás, passamos a ter a obrigatoriedade
de divulgação dos ativos e passivos compensados, cuja compensação demonstramos a seguir:
A taxa de juros do empréstimo de capital de giro é de 7,66% a.a. As garantias dadas aos
empréstimos de capital de giro estão atreladas à Cessão de parte de recebíveis.
3.2.2. Fornecedores. São apresentados pelos seus montantes de liquidação, conforme
demonstrado:
3.2.4. Impostos a pagar. Os impostos são registrados com base no regime de competência
estando assim distribuídos: